3.2 Mutaties begrotingssaldo in de Kadernota 20221-2025

Onderstaand overzicht geeft de mutaties in het begrotingssaldo weer ten opzichte van de Begroting 2021. Dit zijn de mutaties met een doorwerking van de Voorjaarsnota 2021 en de mutaties in de Kadernota 2022-2025 Per saldo is op basis van deze mutaties sprake van een stijging van het begrotingssaldo in 2022 met € 76,8 mln. Het begrotingssaldo voor jaarschijf 2022 komt daarmee op € 89,7 mln. De € 89,7 mln wordt (conform de begrotingssystematiek van de provincie) toegevoegd aan de algemene reserve.

In het mutatie begrotingssaldo overzicht staan op hoofdlijnen de volgende soorten mutaties;

Nieuwe middelen die uit het begrotingssaldo worden ingezet of daarin opgenomen worden
Middelen die een bestemming hadden maar niet meer nodig zijn voor die bestemming
Het doorschuiven van middelen over jaargrenzen heen*

*In een P&C product kunnen middelen die vanuit een bestemmingsreserve ingezet zijn weer terugvloeien naar de bestemmingsreserve om in een later jaar weer ingezet te worden. Dit valt binnen het budgetrecht van Provinciale Staten. Maar is dus niet inzichtelijk in dit overzicht.

Overzicht

(bedragen x € 1 mln)			Huidig collegeperiode			Nieuw collegeperiode				Nieuw collegeperiode				Nieuw collegeperiode
(bedragen x € 1 mln)			2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034	2035	2036
A	Mutaties eerdere P&C producten
1	Mutaties in begrotingssaldo in eerdere P&C producten		0,0	12,9	10,6	50,0	50,7	41,5	41,2	38,5	36,0	30,3	26,7	22,6	21,8	23,9	24,5	37,6
	Totaal (A) Mutaties eerdere P&C producten		0,0	12,9	10,6	50,0	50,7	41,5	41,2	38,5	36,0	30,3	26,7	22,6	21,8	23,9	24,5	37,6
B	Verwerking Jaarrekening 2020
1	Jaarrekening 2020 resultaat	V	40,8
2	Jaarrekening 2020 beklemming	V	-20,9	-1,5	-0,3
	Ontwikkelingen binnen de Ambities
	Ambitie 1 Samen werken aan Zuid-Holland
3	Omgevingsbeleid	V	-0,3
4	Stikstof	V	-2,7
	Ambitie 2 Bereikbaar Zuid-Holland
5	Luchtvaart	V	-0,6
6	Swung2	V	-0,3
	Ambitie 3 Schone energie voor iedereen
	Geen bijstellingen
	Ambitie 4 Een concurrerend Zuid-Holland
7	Groeiagenda	V	-0,7
8	(Breed) MKB	V	-1,2
9	IQ vullen risicoreserve	V	-3,0
10	Circulair	V	-0,5
	Ambitie 5 Versterken natuur in Zuid-Holland
11	Natuur Bos-en Bomenbeleid	V	-0,3
12	Natuur (beheer)	V	-0,5
13	Bevorderen biodiversiteit	V	-2,4
14	Uitvoeringskosten versterken natuur in Zuid-Holland	V	-1,4
15	Stikstof (natuur)	V	-1,2
16	Bevorderen biodiversiteit	V	-0,1
17	Soortenbeleid	V	-0,1
18	Doorgeschoven prestaties : NNN overig	V	0,7							-0,7
	Ambitie 6 Sterke steden en dorpen in Zuid-Holland
19	Wonen	V	-0,9
20	Landschapspark zuidvleugel	V	-1,0
21	Versnelling woningbouw Herstructurering Bedrijfsterrein Schieoevers Zuid	V	-0,5
22	Doorgeschoven prestaties : Wijziging Flex Wonen	V	0,0	0,0	-0,1
23	Doorgeschoven prestaties : Bijdrage gemeente Rotterdam m.b.t. NPRZ subsidieregeling	V	0,9	-0,4	-0,2	-0,2	-0,2
	Ambitie 7 Gezond en veilig Zuid-Holland
24	Recreatie	V	-1,2
25	Ondersteuning vrijwillige reddingsbrigades	V	-0,1
26	Sport	V	-0,1
27	Klimaatadaptatie	V	-0,1
28	Doorgeschoven prestaties : Convenant klimaatadaptief bouwen	V	0,1	-0,1
29	Ambitie 8 Bedrijfsvoering - Financiën en Organisatie
30	Stukken beter bewaard	V	-1,0
31	Ondersteuning bedrijfsprocessen	V	-0,9
	Totaal B: Ontwikkelingen binnen de ambities		0,5	-2,0	-0,5	-0,2	-0,2	0,0	0,0	-0,7	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
C	Algemene middelen
	Autonome ontwikkelingen
1	Ontwikkelingen Provinciefonds: Algemene uitkering	V	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm	pm
2	Ontwikkelingen volume motorrijtuigenbelasting	V	8,3	8,3	8,3	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0
3	Dividend	V	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5	-0,5
4	Werkgeverslasten	V	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7	-1,746
	Resterende ontwikkelingen
5	Mutatie stelpost prijscompensatie	K					-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3	-8,3
6	Kapitaallasten (afschrijving)	V	2,5	1,9	2,7	1,8	3,4	2,4	2,2	2,2	3,1	1,6	2,1	2,6	3,9	3,9	4,5	3,0
7	Kapitaallasten (rente)	V	1,8	1,5	2,3	3,1	2,7	1,9	1,1	0,9	0,4	-0,2	-0,2	0,3	0,6	1,1	2,1	2,8
8	Vrijval reserve Begrotingssaldo 2024-2031	K		69,4	-5,0	-10,0	-10,0	-7,0	-9,0	-11,0	-10,0	-5,0	-2,4
	Totaal C: Ontwikkelingen binnen algemene middelen		10,3	78,8	6,0	-3,3	-10,5	-9,2	-12,2	-14,4	-13,1	-10,2	-7,0	-3,7	-2,1	-1,5	0,0	-0,7
	Totaal (B+C) mutatie op begrotingssaldo		10,8	76,8	5,5	-3,5	-10,7	-9,2	-12,2	-15,1	-13,1	-10,2	-7,0	-3,7	-2,1	-1,5	0,0	-0,7
	Begrotingssaldo Totaal (A+B+C)		10,8	89,7	16,1	46,6	40,1	32,2	29,0	23,4	22,9	20,1	19,7	18,9	19,7	22,4	24,6	36,9

V= mutatie die start in 2021 en later doorloopt in de Voorjaarsnota 2021
K= mutatie die start in 2022 en later doorloopt in de Kadernota 2022

Toelichting

Alleen de mutaties gedaan in de kadernota (startend in 2022) worden toegelicht. Voor mutaties die starten in 2021 staan de toelichtingen in de Voorjaarsnota 2021.

C5 Mutatie stelpost prijscompensatie

Conform de grondslagen wordt voor het jaar T+5 (2025) zoals opgenomen in de Septembercirculaire 2020 de stelpost prijscompensatie aangevuld.

C8 Vrijval reserve Begrotingssaldo 2024-2031

Zoals aan Provinciale Staten is toegezegd wordt de bestemmingsreserve Begrotingssaldo 2024-2031 in de kadernota opgeheven. Deze bestemmingsreserve was in het verleden door Provinciale Staten ingesteld om het begrotingssaldo in de periode 2024-2031 boven nul te houden. Het effect van deze mutaties is dat het begrotingssaldo in die periode met gemiddeld € 10 mln per jaar afneemt en dat er nu in 2022 incidenteel een toename in het begrotingssaldo is van € 69,4 mln. Zie Begrotingssaldo 2021-2025 en algemene reserve voor verdere duiding voor het meerjarig financieel beeld.

Investeringskredieten

(bedragen x € 1 mln)		Huidig collegeperiode			Nieuw collegeperiode
(bedragen x € 1 mln)		2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027
1	Brandveiligheid PZH gebouwen		4,3
Totaal		0,0	4,3	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0

Toelichting
Extra krediet ten behoeve van aanpassingen om te voldoen aan de brandveiligheidseisen.